豪州政府は定年退職者が出来るだけ政府補助を受けずに自活できるようにSuperannuation (退職年金給付基金: 以下スーパーと呼称）に対して税金の特例、補助を行いスーパーへの積み立てを奨励しています。
若い人にとっては、スーパーというのはまだまだ先の事のように感じるかも知れませんが、少しでも積み立てる事によって「７２の法則」の恩恵を受けてはいかがでしょうか？
複利の力は素晴らしいです。
ところで本題ですが「合法的にPension受給額をMaximise（最大化）する事が出来ます」というのはどういう事でしょうか？
政府から支給されるのは「老齢年金 : Age Pension]と呼ばれています。Age Pensionの元本は税金で補われています。ある一定の年齢 (FY21/22の場合 67歳）になると「個人資産」、「収入」及び「家族構成」その他等を考慮された支給額が開始されます。2022年２月現在、Pensionの支給額は「最大」で夫婦２人で年間 $37,923、単身者で年間 $ 25,155です。資産額、収入が高いと受給金額が減額されます。
ここで「合法的」にPension をMaxmise（最大化）するにはいろいろありますが資産に関して言えば
Pension受給前に受給者の資産額を減らしておく
という事です。
Age Pension （老齢年金）の受給の際に [ Income Test ]、[ Asset Test ]、及びその他の細かい調査がありますが、この[ Asset ]の総額によって受給額が加減されます。そこで事前に必要な経費を使っておく、渡すものは渡しておく、買っておくものは買っておく、直しておくものは直しておくという風にして合法的にPensionの受給額を最大化します。
Lifetime annuitiesへの投資
個人のRiskに対する考えにも依りますが、Lifetime annuitiesもPension最大化、Cash Flowの安定化の一つの方法です。Lifetime annuitiesは良い面、悪い面もあるので申し込み前に十分な検討が必要です。（詳細は別途）
Gifting ：子供たちに資産の一部を渡す（ただしPension 受給の５年以前に行う方が良いとされています）
Service Australia / CentrelinkはPensionの受給開始の５年前に遡ってGiftingの調査、申告要求がありGifting（贈与）は年間$10,000まで、もしくは５年で$30,000と決まっており（FY21/22現在）、それ以上の贈与は「Pension 受給者の資産」と扱われますのでご注意下さい。しかし、あまりにも子供、孫等への贈与額が多いとPension受給者自身の生活にも影響が出てしまい、最悪「老後破産」になる事もあり得ますので、しっかりしたFinancial Planning を行った後に贈与は行った方が良いかと思います。（諸条件あり）
Funeral Bond （葬式費用の前払い）の購入
「そこまでするか？」と思われるかも知れませんが。この「Funeral Bond （葬式費用の前払い）の購入」は広く知られているPensionの最大化です。だいたい$10,000～$20,000が一般的とされています。日本の生前に墓地を買うようなもので、それでPensionも若干多めに貰えるならば、これも良い方法かと思われます。（諸条件あり）
若い方の配偶者にスーパーを移しておく
これは別の章（＜＝＝クリック）で既に説明させて頂きました。参照ください。（諸条件あり）
自宅の借金を可能ならば全額返済しておく
投資用物件をお持ちであるならば借金額は資産額に相殺されますが、自宅のローンの残高は資産評価に全く影響ありません。その為、もし可能ならばPension受給前に自宅のローンは返済されたほうがPension受給額が最大化します。これは何故かと言うと、例えば貯金で$300,000持っていれば資産の一部としてそのまま$300,000として計上されますが、受給予定者が住宅ローンの残額$100,000あって、それを全額返済したとすると貯金額は$200,000となり資産額減＝＝＞Pension 増となります。（諸条件あり）
自宅を直しておく
上記理由と同じく、もしPension受給後に自宅を修理、改築する計画があるのであれば、金銭的に余裕があるならばPension受給前に完了しておく事をお勧めします。勿論、事前に金銭計画は必要です。
目標値を知っておく
以下の表はFY21/22 (2021年7月1日～2022年6月30日）のAsset TestのFull Pension / Part Pension のしきい値を示しています。なんとなく「資産を減らせばPensionが増える」と言うのではなく、現在のご自分の状況を把握、そして現在のCentrelinkのしきい値を把握する事により、計画的なPensionの最大化は可能となります。
以下の表の見方は、例えば夫婦で家持ち、$405,000以下の資産ならば、Pension は最大額受給でき、そこから資産額が増えるにつれて徐々にPension受給額減って行き、資産$891,500以上はPension受給不可になります。しかしIncome / Asset testはいろいろ条件があり、投資用不動産をお持ちでも計算はDeemingなどで「みなし収入計算」となりますのであきらめないでCentrelink、Financial Adviserに相談する事をお勧めします。
要は事前に準備をしておく、転ばぬ先の杖が一番かと思います。
スーパーに関してのお問い合わせはCentrelink、Financial Adviserにご相談下さい。
＜ 以下参考サイト ＞